Pengaruh Risiko Kredit, Kecukupan Modal, Risiko Likuiditas terhadap Kinerja Keuangan Perbankan

Abstract. This study aims to analyze the influence of credit risk, capital adequacy, and liquidity risk on the financial performance of banks listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX) during the 2023–2024 period. The phenomenon of fluctuations in banking financial performance as reflected in Return on Assets (ROA) accompanied by unstable conditions of credit risk, capital adequacy, and liquidity is the basis for the urgency of this research. The research method used is a quantitative approach with secondary data in the form of annual financial reports of banking companies. Credit risk is proxied by Non-Performing Loans (NPL), capital adequacy by the Capital Adequacy Ratio (CAR), and liquidity risk by the Loan to Deposit Ratio (LDR). The data analysis technique uses panel data regression with the stages of the Chow test, the Hausman test, and the Lagrange Multiplier test, so that the Random Effect Model (REM) is obtained as the best model. The results show that credit risk has a negative effect on financial performance, capital adequacy has a positive effect on financial performance, while liquidity risk has no significant effect on banking financial performance. Abstrak. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh risiko kredit, kecukupan modal, dan risiko likuiditas terhadap kinerja keuangan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) selama periode 2023–2024. Fenomena fluktuasi kinerja keuangan perbankan yang tercermin dari Return on Assets (ROA) disertai dengan kondisi risiko kredit, kecukupan modal, dan likuiditas yang tidak stabil menjadi dasar urgensi penelitian ini. Metode penelitian yang digunakan adalah pendekatan kuantitatif dengan data sekunder berupa laporan keuangan tahunan perusahaan perbankan. Risiko kredit diproksikan dengan Non Performing Loan (NPL), kecukupan modal dengan Capital Adequacy Ratio (CAR), dan risiko likuiditas dengan Loan to Deposit Ratio (LDR). Teknik analisis data menggunakan regresi data panel dengan tahapan uji Chow, uji Hausman, dan uji Lagrange Multiplier, sehingga diperoleh model Random Effect Model (REM) sebagai model terbaik. Hasil penelitian menunjukkan bahwa risiko kredit berpengaruh negatif terhadap kinerja keuangan, kecukupan modal berpengaruh positif terhadap kinerja keuangan, sedangkan risiko likuiditas tidak berpengaruh signifikan terhadap kinerja keuangan perbankan.