Dijital Bankacılık ile Finansal Performans İlişkisi: Türkiye’deki Mevduat ve Katılım Bankaları Üzerine Bir Çalışma

Teknoloji destekli finansal hizmet talebiyle gelişen dijital bankacılık, internet ve mobil teknolojiler aracılığıyla bankalar için temel bir hizmet kanalı haline gelmiştir. Bu çalışma, Türkiye’deki mevduat ve katılım bankalarının finansal performansı üzerinde dijital bankacılık faaliyetlerinin etkisini incelemektedir. Türkiye’de faaliyet gösteren 10 mevduat ve 3 katılım bankasına ait 2014–2024 yıllarını kapsayan yıllık veriler kullanılarak panel veri modeli uygulanmıştır. Finansal performans, aktif büyüme oranı, aktif kârlılık oranı (ROA) ve öz kaynak kârlılık oranı (ROE) ile ölçülürken, dijitalleşme, aktif dijital müşteri sayısı, kredi kartı sayısı ve POS üye işyeri sayısı ile temsil edilmiştir. Gelir-gider oranı, bankacılık hizmet gelirlerinin toplam gelirlere oranı ve personel başına giderler kontrol değişkeni olarak modele dâhil edilmiş; ölçek (büyük – orta ölçekli), mülkiyet yapısı (kamu – özel sermayeli) ve iş modeli (mevduat katılım bankacılığı) gibi banka özgü özellikler ise kukla değişkenler aracılığıyla kontrol edilmiştir. Ampirik sonuçlar, dijital bankacılık göstergeleri ile finansal performans arasında anlamlı ilişkiler ortaya koyarken, kukla değişkenlerin etkilerinin sınırlı kaldığını göstermektedir.