ВИЯВЛЕННЯ ОСНОВНИХ ПРОБЛЕМ І РИЗИКІВ У СФЕРІ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ (ВІДМИВАННЯ) ДОХОДІВ, ОДЕРЖАНИХ ЗЛОЧИННИМ ШЛЯХОМ

ВИЯВЛЕННЯ ОСНОВНИХ ПРОБЛЕМ І РИЗИКІВ У СФЕРІ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ (ВІДМИВАННЯ) ДОХОДІВ, ОДЕРЖАНИХ ЗЛОЧИННИМ ШЛЯХОМ Анотація.У статті здійснено комплексний аналіз сучасного стану та тенденцій легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, в Україні в умовах трансформації фінансової системи та посилення зовнішніх і внутрішніх викликів.Обґрунтовано, що легалізація злочинних доходів виступає системною загрозою фінансовій та економічній безпеці держави, підриваючи стабільність бюджетної, податкової, грошово-кредитної та інвестиційної політики.Особливу увагу приділено впливу воєнного стану, зростанню обсягів міжнародної фінансової та гуманітарної допомоги, а також спрощенню процедур управління публічними фінансами, що формує додаткові ризики незаконного обігу та маскування походження фінансових ресурсів.У ході дослідження систематизовано внутрішні та зовнішні чинники легалізації злочинних доходів.До внутрішніх віднесено високий рівень тіньової економіки, поширення корупційних практик, використання фіктивного підприємництва та прогалини у правозастосовній діяльності.Зовнішні чинники охоплюють глобалізацію фінансових ринків, цифровізацію економіки, розвиток фінансових технологій, використання офшорних юрисдикцій, електронних платіжних систем і криптовалют.Доведено, що взаємодія зазначених чинників сприяє формуванню складних гібридних схем відмивання коштів, які поєднують традиційні фінансові інструменти з цифровими технологіями.Встановлено, що легалізація злочинних доходів негативно впливає на конкурентне середовище, інвестиційний клімат, ринок праці та якість державного управління, посилюючи корупційні ризики та соціальну нерівність.Зроблено висновок про необхідність удосконалення національної системи протидії відмиванню коштів на основі ризик-орієнтованого підходу, посилення міжвідомчої координації, підвищення ефективності фінансового моніторингу та гармонізації національного законодавства з міжнародними стандартами FATF та Європейського Союзу.