ФИНАНСОВЫЙ МОНИТОРИНГ В РОССИИ: РЕТРОСПЕКТИВА И СОВРЕМЕННОСТЬ

Анализ тенденций в области государственного финансового контроля за оборотами денежных средств между юридическими и физическими лицами приобретает актуальность в свете роста мошенничества и разворачивающегося экономического кризиса. Проблемные вопросы финансового контроля, в значительной степени обусловлены возрастающим запросом на снижение масштабов теневой экономики, предотвращения уклонения от уплаты налогов и использования средств для финансирования терроризма. Ключевой целью теоретических и прикладных исследований на сегодняшний день становится разработка механизмов и моделей реформирования системы финансового мониторинга с целью обеспечения ее соответствия современным как потребностям финансового сектора, так и экономической системы в целом. Новизна исследования заключается в обобщении опыта и истории развития финансового мониторинга в условиях современных вызовов. В исследовании использованы методы анализа и синтеза специальной литературы, обобщения материалов, герменевтики в области основных понятий и формально-юридический метод. Результатом являются авторские выводы и предложения, направленные на реформирование и развитие института финансового мониторинга в Российской Федерации в условиях совершенствования подходов по противодействию отмыванию доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма. Перспективным направлением будущих исследований автора является выработка долгосрочной стратегии развития финансового мониторинга в Российской Федерации. The analysis of trends in the field of state financial control over money turnover between legal entities and individuals is becoming particularly relevant in the light of the growing fraud and the unfolding economic crisis. Problematic issues of financial control are largely due to the increasing demand for reducing the scale of the shadow economy, preventing tax evasion and using funds to finance terrorism. The key goal of theoretical and applied research today is the development of mechanisms and models for reforming the financial monitoring system in order to ensure its compliance with modern needs of both the financial sector and the economic system as a whole. The novelty of the research lies in summarizing the experience and history of financial monitoring development in the context of modern challenges. The research uses methods of analysis and synthesis of special literature, generalization of materials, hermeneutics in the field of basic concepts and the formal legal method. The result is the author's conclusions and proposals aimed at reforming and developing the institute of financial monitoring in the Russian Federation in the context of improving approaches to countering money laundering and terrorist financing. A promising area of the author's future research is the development of a long-term strategy for the development of financial monitoring in the Russian Federation.